Tant le CÉLI (Compte d’Épargne Libre d’Impôt) que le REER (Régime enregistré d’épargne-retraite) sont des comptes d’épargne fiscalement avantageux au Canada, mais ils sont conçus pour des objectifs d’épargne différents et présentent des caractéristiques distinctes :
CÉLI
- Contributions et Déductions d’Impôt
Les contributions au CÉLI ne sont pas déductibles d’impôt. L’argent que vous placez dans un CÉLI est après impôt.
- Croissance des Investissements
Les gains de placement dans un CÉLI ne sont pas imposables. Vous ne payez pas d’impôt sur les intérêts, les dividendes ou les gains en capital générés à l’intérieur du CÉLI.
- Retraits
Les retraits du CÉLI, y compris les gains, sont exempts d’impôt. Vous pouvez retirer des fonds à tout moment sans payer d’impôt sur les gains.
REER
- Contributions et Déductions d’Impôt
Les contributions au REER sont déductibles d’impôt. Vous pouvez déduire vos contributions au REER de votre revenu imposable, réduisant ainsi l’impôt que vous devez payer au moment de la déclaration de revenus.
- Croissance des Investissements
Les gains de placement dans un REER ne sont pas imposables. Vous ne payez pas d’impôt sur les intérêts, les dividendes ou les gains en capital tant que l’argent reste à l’intérieur du REER.
- Retraits
Les retraits du REER sont considérés comme un revenu imposable. Lorsque vous retirez de l’argent d’un REER, vous devez payer l’impôt sur le montant retiré, car les contributions initiales étaient déductibles d’impôt. Le REER est un épargne principalement destiné pour la retraite, et il existe des règles encadrant les retraits anticipés et les conversions en revenu de retraite.
En résumé, le CÉLI offre une flexibilité fiscale, car vous pouvez retirer de l’argent à tout moment sans payer d’impôt supplémentaire, tandis que le REER offre un avantage fiscal immédiat sous forme de déductions d’impôt, mais les retraits ultérieurs sont imposés comme un revenu. Les deux types de comptes ont leurs avantages et sont souvent utilisés en combinaison pour atteindre des objectifs financiers à court, moyen et à long terme.
